二次相続対策を一次相続の段階から税理士に相談するメリット

二次相続というのは、夫婦のうち後から亡くなった方の相続のことです。

一次相続よりも二次相続で相続税が多く発生してしまうケースが珍しくありません。

相続税の負担を抑えたいのであれば、一次相続の段階から二次相続も視野に入れた対策が重要です。

本記事では二次相続対策を一次相続の段階から税理士に相談するメリットを解説していきます。

トータルでの税負担を考慮した対策ができる

一次相続で税負担を抑えることだけを優先すると、二次相続も含めたトータルでの税負担が大きくなりやすい傾向にあります。

配偶者の税額軽減など、一次相続では利用できても二次相続では利用できない方法があるためです。

早い段階で税理士に二次相続も含めた対策を相談すれば、そのような状況を回避しやすいのがメリットです。

トータルでの税負担を考慮し、専門家の視点で適切な遺産分割の方法を提案してもらえます。

配偶者の税額軽減をどこまで利用するか、将来値上がりが見込まれる財産を誰が取得するかなどを相談できます。

一次相続を済ませてしまってからだと、効果的な二次相続対策を講じるのは難しいため、一次相続の時点で税理士に相談しておくのがよいでしょう。

遺産分割以外での対策も相談できる

二次相続対策は遺産分割の方法を工夫するだけではありません。

生前贈与や生命保険金の非課税枠、相続時精算課税制度の利用などの方法もあります。

一次相続の段階で税理士に相談していれば、二次相続の際に制度を利用できるように行うべきことがわかるのがメリットです。

たとえば、暦年贈与をする際の具体的な方法や、生命保険の契約の見直しの要否などをアドバイスしてもらえます。

二次相続でのトラブル防止につなげられる

二次相続が発生している時点では、両親が他界しているため、兄弟姉妹だけで遺産分割を決めることになります。

兄弟姉妹の間を取り持つ人がいないため、感情的な対立が生じやすくトラブルのリスクが高まりやすい状況です。

その点、一次相続の段階から二次相続対策を税理士に相談すれば、早期に家族で話し合うきっかけを持てます。

二次相続でのトラブル防止につながりやすいのもメリットです。

まとめ

今回は一次相続の段階で二次相続対策を税理士に相談するメリットを解説しました。

長期的な視点で相続対策を進められるため、メリットが大きいです。

一次相続が終わってしまうと、できることが限られてしまうため、早めの対策が重要です。

相続対策に不安のある方や何から始めればよいかわからない方は、早い段階で税理士へご相談ください。